Ai sensi dell'art. 26 della legge n. 646 del 1982, i nuclei di polizia tributaria della guardia di finanza devono comunicare al Centro eleborazione dati del Ministero dell'Interno "tutti gli elementi acquisiti" nel corso delle verifiche delle posizioni fiscali delle persone pericolose e degli altri soggetti che si trovino in particolari rapporti con essi (art. 25 l. n. 646 del 1982), e le variazioni patrimoniali superiori a lire venti milioni intervenute negli ultimi tre anni con riguardo sia ai conferenti sia ai benificiari.